קופת גמל להשקעה: תקרת הפקדה, נזילות ומס

כמה אפשר להפקיד בשנת 2026?

לפי כל זכות, תקרת ההפקדה לשנת 2026 היא 83,641 ₪ לכל חוסך, לכל השנה הקלנדרית. התקרה חלה על סך ההפקדות בכל קופות הגמל להשקעה על שמו, גם בחברות שונות. זו מגבלת הפקדה, ולא תקרה ליתרה הכוללת שנצברה. הסכום נבדק מול המקור ב 19.10.2026; לפני הפקדה יש לוודא את התקרה התקפה ואת ההפקדות שכבר נקלטו.

נזילות אינה הבטחת קרן

אפשר לבקש משיכה מלאה או חלקית לפי תנאי המוצר, אך שווי הכסף תלוי בהשקעות. התקרה השנתית אינה מגבילה את גובה הרווחים או את יתרת החשבון. בדקו בנפרד את המסלול, דמי הניהול והזמן הדרוש לביצוע הבקשה.

איך המס מחושב במשיכה?

במשיכה חד פעמית חל בדרך כלל מס בשיעור 25% על הרווח הריאלי, ולא על כל היתרה. אופן החישוב בפועל תלוי בהפקדות, במדד, במשיכות ובדין החל. ההפקדה לקופת גמל להשקעה אינה מעניקה את הניכוי או הזיכוי של הפקדה לחיסכון פנסיוני.

מה משתנה אחרי גיל 60?

גיל 60 לבדו אינו מעניק פטור במשיכה חד פעמית. האפשרות לקצבה עם הטבת מס מחייבת עמידה בתנאים והעברה לקופה המשלמת קצבה. לפני העברה יש לבדוק את תנאי הקצבה והשאירים; במדריך הנפרד מוסבר ההבדל בין משיכה הונית לקצבה.

דוגמה: שתי חברות ותקרת הפקדה אחת

חוסכת הפקידה ב 2026 סכום של 30,000 ₪ בחברה א׳ ועוד 25,000 ₪ בחברה ב׳. סך ההפקדות הוא 55,000 ₪, ולכן יתרת התקרה בדוגמה היא 28,641 ₪: 83,641 פחות 55,000. זהו חישוב מקורי לצורך המחשה, לפי התקרה המפורסמת בכל זכות.

אין לנכות מההפקדות משיכה שבוצעה במהלך השנה ולראות בה אוטומטית מקום להפקדה חדשה. יש לברר את היתרה המותרת מול הגופים המנהלים, לרבות פעולות שטרם נקלטו.

רשימת בדיקה מעשית

• רכזו את כל ההפקדות השנה, גם בחברות אחרות.
• בקשו הצעת דמי ניהול אישית וקראו את מדיניות המסלול.
• בדקו סכום נטו ומועד קבלה לפני בקשת משיכה.

שאלות נפוצות

השלב הבא לפי השאלה שלכם