משיכת תגמולים בשל נכות או הוצאות רפואיות: שתי בדיקות שונות
עריכה: GemelNetAI · עדכון תוכן:
מתי בודקים טופס 159, מה ההבדל בין נכות רפואית לאי כושר, ואיך מרכזים הוצאות והחזרים. דוגמה עצמאית להכנת הנתונים לבירור.
מפרידים בין שתי עילות לבקשה
נכות רפואית והוצאות רפואיות גבוהות הן עילות שונות לבחינת משיכת תגמולים ללא ניכוי מס. ההליך אינו זהה למשיכה מגמל להשקעה או מקרן השתלמות, ואינו תביעה לפנסיית נכות. התחילו באישור מהקופה על סוג המוצר והכספים, ובחרו את מסלול הבירור לפי המסמכים שלכם.
במסלול נכות בודקים אחוז רפואי ומועד
הכלל המתואר במקורות מתייחס לנכות רפואית צמיתה בשיעור 75% ומעלה של העמית או קרובו, בעקבות מחלה או פגיעה שאירעה אחרי ההצטרפות לקופה. נדרשת קביעה מתאימה לפי הכללים. אחוז אי כושר או שיעור גמלה אינם בהכרח אחוז נכות רפואית. בדקו גם את הגדרת הקרבה כשהבקשה נוגעת לבן משפחה.
במסלול הוצאות מרכזים גם הכנסות והחזרים
נבדק אם ההוצאות הרפואיות המוכרות גבוהות ממחצית ההכנסה השנתית הרלוונטית. בבקשה עבור קרוב נבחנות גם הכנסות קרובו ובן או בת זוגו לפי הכללים. טיפולי שיניים והוצאות שקיבלו שיפוי אינם נכללים בחישוב המתואר. הסכום שאפשר לאשר מוגבל להוצאות הרפואיות הרלוונטיות.
מגישים לפקיד השומה לפני המשיכה
הבקשה מוגשת באמצעות טופס 159 עם המסמכים הנדרשים. קבלת אישור מס אינה זהה לאישור טכני למשיכה מכל מוצר: גם כללי הקופה חלים, ובקרן פנסיה קיימות מגבלות נוספות. בקשו להבין בכתב איזה חשבון וסכום מכוסים ומה תוקף האישור, לפני העברת בקשת משיכה לקופה.
מכינים טבלה שמאפשרת לבדוק כל שורה
הצעה מעשית: לכל הוצאה רשמו מי שילם, עבור מי, שנת המס, סכום, החזר צפוי או שהתקבל והמסמך התומך. סמנו שורה שחסרה לה קבלה או תשובה מהמבטח. אל תחברו את כל החיובים בכרטיס לסכום רפואי אחד: תחילה צריך להתאים כל שורה לעילה ולכללים.
לאחר הבירור בוחנים את הסכום שיישאר
מחשבון צבירה של סכום חד פעמי יכול להציג תרחיש לחיסכון שנשאר, בהנחות שתבחרו. הוא אינו קובע נכות, הכרה בהוצאה, זכאות למשיכה או פנסיית נכות. אם הבירור הוא על הכנסה חודשית בשל אובדן כושר עבודה, פנו למדריך תביעת פנסיית נכות ולגוף שמבטח אתכם.
דוגמה: מארגנים הוצאות והחזרים לפני בדיקת הסף
בתרגיל עצמאי זה נניח הוצאות רפואיות שאינן לטיפולי שיניים בסך 78,000 ₪, שמתוכן צפוי החזר של 18,000 ₪. נניח, לצורך התרגיל בלבד, שההכנסה השנתית הרלוונטית שאומתה היא 100,000 ₪. אין כאן קביעה שההוצאות מוכרות או שהבקשה תאושר.
| בדיקה | סכום |
|---|---|
| הוצאות לפני החזר | 78,000 ₪ |
| החזר צפוי | 18,000 ₪ |
| הוצאה לאחר ההחזר בדוגמה | 60,000 ₪ |
| מחצית ההכנסה השנתית בדוגמה | 50,000 ₪ |
| פער לצורך בירור | 10,000 ₪ |
10,000 ₪ אינם סכום המשיכה. גם סכום ההוצאות אינו אישור למשיכה: יש לאמת הכנסות, הוצאות מוכרות, תחולת ההסדר והחלטת פקיד השומה. בתרחיש נכות בודקים תנאים אחרים.
רשימת בדיקה מעשית
- זהו אם העילה היא נכות רפואית או הוצאות רפואיות.
- בקשו מהקופה אישור יתרה ומעמד הכספים.
- בתיק נכות: רכזו קביעה רפואית, שיעור, צמיתות ומועד מחלה או פגיעה ביחס להצטרפות.
- בתיק הוצאות: רכזו קבלות, החזרים והכנסות לפי דרישות הטופס.
- בדקו את הגדרת הקרבה כאשר מדובר בבן משפחה.
- קבלו אישור מס מתאים ובדקו גם את תנאי המשיכה של הקופה.
שאלות נפוצות
נקבעה לי דרגת אי כושר של 100%. האם זה מספיק?
לא בהכרח. לצורך עילת הנכות מתייחסים לנכות רפואית ולתנאים נוספים. דרגת אי כושר ושיעור קצבה אינם אותו נתון; בקשו את הקביעה הרפואית הרלוונטית.
אפשר לכלול חשבונית שהביטוח החזיר עליה את כל הסכום?
לפי ההסבר הרשמי, אין להביא בחשבון הוצאה שניתן בגינה שיפוי. רכזו את ההחזרים שכבר התקבלו ואת אלה הצפויים לפני חיבור ההוצאות.
האם פטור במשיכה מעניק גם פנסיית נכות חודשית?
לא. זו בקשה בעניין מס על משיכת כספים. תביעה לקצבת נכות מקרן הפנסיה היא הליך נפרד עם הגדרות ומסמכים משלו.
השלב הבא לפי השאלה שלכם
מקורות והרחבה
ההסברים, הדוגמאות ורשימות הבדיקה נערכו בידי GemelNetAI. המקורות להלן משמשים לביסוס העובדות ולהמשך בירור; הדוגמאות סינתטיות ואינן מידע של חוסכים אמיתיים. ליד סכומים תלויי שנה מצוינים השנה והמקור. תאריך העדכון אינו אישור לבדיקה מקצועית בידי בעל רישיון.
- כל זכות: משיכה בשל הוצאות רפואיות גבוהות
- כל זכות: משיכת כספים מקופת גמל לאנשים עם נכות
- כל זכות: משיכת כספים מקופת גמל לבני משפחה של אנשים עם נכות
- רשות המסים: זכויות מס לאנשים עם מוגבלות, משיכת תגמולים בשל נכות והוצאות רפואיות
- רשות המסים: טופס 159 למשיכת תגמולים ללא ניכוי מס בשל נכות או הוצאות רפואיות (PDF)
תוכן חינוכי כללי של GemelNetAI. אינו ייעוץ אישי, הצעת מוצר או המלצה. תנאים והגדרות משתנים בין מוצרים ויש לבדוק את המסמכים הרשמיים. מחשבוני החיסכון אינם קובעים זכאות, מס, כיסוי ביטוחי או קצבה.
מקורות הנתונים, עריכה ושיטת החישוב
לכל מדריכי החיסכון